Российский предприниматель Денис Кацыв, которого ранее связывали с налоговой схемой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства долгое время хранились на счетах в швейцарских банках и были заморожены местными властями в рамках расследования дела Магнитского. Перевод денег за границу был осуществлен незадолго до того, как значительная их часть могла быть вновь заблокирована.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и бывшего вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию бизнесмена Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, выявленной в 2007 году аудитором фонда Hermitage Capital Сергеем Магнитским.
По версии следствия, к крупному хищению могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский указал на схему, его самого обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и заключили под стражу. В 2009 году он умер в СИЗО «Матросская тишина»; официально причиной смерти была названа сердечная недостаточность.
Средства, связанные с Денисом Кацывым, были арестованы в Швейцарии в 2011 году, а спустя десять лет расследования 99% суммы разморозили.
Как началось швейцарское расследование
В 2011 году фонд Hermitage Capital подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных расследований, инициированных фондом по поводу отмывания доходов, полученных от мошенничества в России. Впоследствии аналогичные расследования проводились в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках своего расследования швейцарские власти заморозили около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших трем гражданам России, в том числе Денису Кацыву. Его деньги были заблокированы на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. По данным расследователей, на тот момент там хранилось 8,2 миллиона долларов, принадлежащих Кацыву.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически закрыла дело в июле 2021 года и конфисковала только около 1% средств на счете Кацыва — около 78 тысяч долларов. Бизнесмен пытался оспорить это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% средств у него сохранился.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, пришел к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» метод расчета суммы, связанной с делом Магнитского и подлежащей конфискации. Суд потребовал провести новый расчет, что теоретически могло привести к изъятию большей части активов.
Переводы в Израиль и возможные операции через Армению
Журналисты, изучавшие данные о транзакциях, установили, что 12 февраля 2026 года, то есть спустя два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевел более шести миллионов швейцарских франков со своего счета в UBS.
Основная часть суммы — 5,5 миллиона франков — была отправлена в банк Hapoalim, один из крупнейших в Израиле. Еще около 500 тысяч франков перевели финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Деньги поступили на счет этой компании в швейцарском банке Incore. Кацыв просил, чтобы Landmark перечислила эти средства дальше — в банк в Ереване. Остается неизвестным, удалось ли компании осуществить этот перевод или же деньги так и остались в Швейцарии.
В платежных документах, сопровождавших переводы, указывалось, что речь идет о перечислении средств бенефициарному владельцу компаний Денису Кацыву «в связи с решением о ликвидации компаний».
При этом неясно, по какой причине банк UBS, несмотря на решение Федерального суда, позволил вывести средства из страны. Также нет данных о том, совершались ли аналогичные операции со счетом бизнесмена в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались от комментариев. В банке Incore, через который проходил перевод 500 тысяч франков, сослались на законодательный запрет «раскрывать любую информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития их бизнеса».
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на решения суда, утверждают, что нет оснований считать, будто похищенные в России средства в итоге поступили на счета компании Prevezon, которой он владеет.
Реакция Совета Европы
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию с критикой действий швейцарских властей в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года.
В проекте резолюции подвергаются критике выводы швейцарских органов по этому делу. Формально решения ПАСЕ не являются обязательными для исполнения, однако обладают значительным политическим весом и могут влиять на международные дискуссии вокруг подобных расследований.
